2015年临江市预算（草案）

　　临江市八届人大

　　四次会议文件（十四）

　　关于临江市2014年财政预算执行情况

　　和2015年财政预算（草案）的报告

　　——2014年12月30日在临江市第八届

　　人民代表大会第四次会议上

　　临江市财政局局长 于宗琦

各位代表：

　　我受市政府委托，向大会作临江市2014年财政预算执行情况和2015年财政预算（草案）的报告，请予审议。

　　一、2014年预算执行情况

　　2014年，财政工作在市委的正确领导下，在市人大、政协的监督和支持下，面对严峻复杂的经济形势，全力开源挖潜，狠抓增收节支，切实保障改善民生，积极促进经济社会发展，保障了各项重点支出，较好地完成了市八届人大三次会议确定的全年预算收支任务。

　　（一）公共财政预算收支预计情况。

　　2014年,全口径财政收入预计实现72,960万元，比上年增加2,806万元，增长4%。其中：地方级财政收入实现61,079万元，增加2,909万元，增长5%。2014年，公共财政预算支出预计211,038万元，比上年增加7,097万元，增长3.48%。

　　（二）预算收支平衡预计情况。

　　2014年，公共预算总收入223,259万元，其中：预计地方级财政收入61,079万元，上年结转3,143万元,省专项和转移支付补助156,782万元，债券转贷收入455万元，调入资金1800万元；公共预算总支出223,259万元,其中:公共预算支出211,038万元，调出资金170万元，上解支出6357万元，债券还本支出4,252万元，结转下年1,442万元。收支平衡。

　　2014年，预计基金预算收入1,750万元，上年结转11,727万元,中央、省两级专项补助收入8,048万元,调入资金170万元；基金预算支出13,692万元,调出资金800万元,结转下年7203万元。收支平衡。

　　二、2014年财政预算执行情况

　　（一）全力组织收入，积极化解财政收支矛盾。

　　2014年，我市工业经济受到国内外经济下行影响，虽然总体运行态势相对平稳，但主要工业产品价格如煤炭、铁矿石、生铁等出现了下降，导致税收收入增长乏力，稳增长的压力巨大。从重点行业和重点税源企业看，电力煤气及水的生产和供应、制造业增幅较大，交通运输仓储及邮政业、房地产业大幅下降。同时，财政刚性支出的增长居高不下：民生支出进一步加大；政府债务进入还款高峰期；省财政清理压缩借款。上述原因导致收支矛盾十分突出，财政资金调度异常困难，保障能力面临严峻考验。

　　面对复杂的经济形势，我市财税部门采取有效措施积极应对，实现了应收尽收。具体措施有：一是按季逐月分解落实全年收入任务，依法征收，确保均衡缴库；二是进一步加强收入调度和预测，做好重点行业、重点企业的税源监控，确保重点税源对财政收入的支撑作用；三是盘活存量资金，解决部分历年挂账，减轻财政还款压力；四是整合省专项资金，弥补地方可用财力不足，加大资金可调度空间；五是厉行节约，压缩公用经费预算。对“三公”经费在上年基础上按照核减30%-50%，预算追加严格按照“两上两下”的原则审批，加大对项目资金和一般性资金的审核力度，从严控制项目的设立。牢固树立过紧日子的思想，落实好中央八项规定，切实压缩和降低行政运行成本。

　　（二）优化支出结构，切实加大民生投入力度。

　　进一步优化财政支出结构，积极筹措资金，保证民生等重点支出项目。拨付资金3,725万元，用于临江嘉合康宁、天元催化剂、金豹木业、宝健木业、东锋镁业、远通矿业、明盛硅藻土、盼盼硅藻土相关企业科技创新、稳增长补贴、技术改造等项目；拨付资金14,518万元，用于保障性住房安居工程、暖房子工程、廉租房、工矿棚户区等项目；拨付资金14,734万元，用于市一中新址建设项目；拨付资金2,773万元，用于城市绿化和城区道路改造等城市基础设施建设项目、市容环境卫生治理及小区绿化；拨付资金389万元，用于供水公司2万吨供水工程、城市二次供水改造及净水厂运行；拨付资金7,179万元，用于界河护岸、中小河流治理、农村安全饮水工程、农村小水电建设、病险水库加固；拨付资金3,488万元，用于农业综合开发和农村公益事业“一事一议”补助；拨付资金11,906万元，用于国防公路、下临线、农村公路桥梁建设；拨付1,804万元，用于兴边富民、扶贫项目支出；拨付资金1,816万元，用于新型农村合作医疗及城镇居民基本医疗；拨付资金6,027万元，用于城镇和农村低保补助；拨付资金22,647万元，用于基本养老保险企业退休人员工资及城镇居民养老；拨付资金1,187万元，用于近1.5万户种粮农民的粮食直补和农资综合补贴；拨付资金2,213万元，用于移民后期扶持发展；拨付资金1,793万元，用于就业服务支出；拨付资金600万元，用于公立医院改革；拨付320万元，用于妇幼保健机构建设；拨付资金944万元，用于农村环境连片整治；拨付资金4,415万元，用于地质灾害防治、农村土地整治及基本农田建设。

　　（三）积极向上争取资金，全力促进经济稳定增长。

　　面对发展、改革、民生保障等诸多支出任务，为缓解财力和资金“双缺”压力，积极向中央、省争取各项资金。一是认真解读中央和省财政政策，采取部门联动、信息沟通、共同争取的方式，一般性转移支付在上年基础上有一定幅度增加，提高了财政保障能力；二是积极谋划项目，做好项目储备，适时组织申报；三是落实部门争取资金绩效考核指标，激励各部门积极向上争取资金。全年预计争取资金20.1亿元。多方筹措调度资金，加快资金拨付进度，确保项目及早开工建设，促进经济稳定增长。与此同时，落实小微企业财税扶持政策，积极对月销售额不超过3万元的小微企业暂免征收增值税和营业税，按时对交通运输业和部分现代服务业实行“营改增”优惠政策。

　　（四）深化体制改革，不断提升财政管理水平。

　　进一步推进财政科学化、精细化管理。本着“重预算、严追加”的原则，细化预算编制，提高预算编制的全面性，增强预算约束力，提高预算执行到位率。一是严格执行国库集中支付制度。实行零余额账户管理，共有182个预算单位完成集中支付系统上线运行，财政性资金国库集中支付达到91%。大力推进公务卡改革，办理公务卡1,113张，并下发了《临江市预算单位公务卡强制结算目录》；二是加强财政内部审核管理。认真开展权力入笼，创新机制，严格执行《财政预算资金审核拨付程序》，有效束缚了资金拨付权力；三是进一步强化对项目预算和资金拨付前的财政投资评审，不断扩大评审范围，努力节约财政资金。现完成了全市94个工程项目的评审工作,评审金额共计为7,199万元，核审额为6,725万元，审减额为474万元；四是严肃政府采购纪律。严格按政府采购价格拨付资金，现完成政府采购资金预计4,156万元，节约资金229万元，节约率5.5%，对公务用车的采购审批严格按规定办理；五是加强监督检查。对全市部分行政事业单位的会计信息质量、专项资金及“三公”经费进行了监督检查。在财政部开展的全国县级财政管理绩效综合评价工作中，我市名列全国第57 位，比上年的136名上升了79位，并对绩效管理优秀的县（市）通报表扬，给予激励性转移支付资金奖励。

　　各位代表，回顾2014年我市财政工作，虽然取得了一些成绩，但在预算执行中还存在很多困难和问题：一是经济基础薄弱，受宏观经济形势、政策、市场波动影响较大，税收不稳。黑金属、有色金属行业受市场需求价格等因素影响，产品利润水平降低甚至亏损，增值税、资源税大幅下降；二是近年来财政收入的高速增长，基数越来越高，保持财政收入稳定增长的压力也越来越大，组织收入任务非常艰巨；三是财政收支矛盾十分突出，化解财力缺口的任务艰巨而繁重；四是政府性债务还本付息的负担沉重，加剧了财政运行风险。面对这些困难和问题，我们将在今后的工作中积极应对，采取有效措施，认真研究解决。

　　三、2015年财政预算安排及主要工作任务

　　2015年我们将在市委的正确领导下，在市人大、政协的监督和指导下，进一步增强责任感和紧迫感，按照“一个坚持、四个打造、一个创建”的发展方向，细化工作任务，创新工作方法，狠抓工作落实，确保完成全年的各项工作目标。财政预算编制总的指导思想是：认真贯彻落实市委七届五次全会精神，坚持以科学发展观为统领，按照“保民生、保运转、保稳定”的原则，依法组织收入，进一步优化支出结构，重点加大对民生领域的投入，全力保障和改善民生；积极推动经济结构调整，促进经济转型发展，推进生态文明建设。创新工作机制，推进科学化精细化管理，狠抓增收节支，继续严控一般性支出。

　　（一）2015年预算收支（草案）。

　　财政收入安排 全口径财政收入计划为7.55亿元，增加2,553万元,增长3.5%。其中地方级财政收入计划为6.44亿元，增加3,359万元,增长5.5%。

　　财政支出安排 公共预算支出计划为21.7亿元，增长3%。（含中央和省追加的一次性专项补助）。在支出安排中，重点倾斜于社会保障和就业、教育、科技文化、医疗卫生、农林水、环境保护等方面支出。

　　财政收支平衡 公共预算总收入为22.33亿元，其中：地方级财政收入6.44亿元，省财政补助收入15.75亿元,上年结转0.14亿元；预计全年公共预算总支出为22.33亿元，其中：公共预算支出为21.7亿元，调出资金0.02亿元，上解省财政支出0.49亿元，债券还本付息0.12亿元。预计全年财政收支平衡。

　　（二）财政工作的主要任务。

　　一是培植新税源和强化税收征管。

　　加快推进矿产新材料产业、大健康产业、旅游产业、国家级临江边境经济合作区建设，主要落实医药健康产业园区、矿泉水产业园区、临江至白山高速公路、边境国际大桥及口岸监管货场等新开工项目建设； 扶持中小企业和民营经济发展,积极与金融部门沟通协调，帮助企业解决资金难题，扶持小微企业上规模；严格执行我市出台的煤炭开采、木制品加工、地方小水电、助滤剂行业的所得税征收核定办法。

　　二是积极向上争取资金。

　　2015年，我们将及时深入研究国家政策，做好项目储备，力求在争取资金时多一分主动。围绕《关于近期支持东北振兴若干重大政策举措的意见》等利好政策，将在以下几个方面加大争取资金力度：一是推进农业综合开发高标准农田、土地整治重大项目；二是深入推进ppp项目试点工作；三是推进独立工矿区的搬迁改造；四是加快城市基础设施改造；五是积极为企业发展争取扶持政策；六是推进扶贫开发工作；七是推进重点生态功能区建设；八是积极争取中央和省对我市一般性和专项转移支付补助。

　　三是加强财政支出管理。

　　1.压缩行政成本，勤俭从政。坚决按照中央八项规定以及省委“32条规定”，严格约束各预算部门和单位的“三公”经费、会议费、差旅费、水电费、办公维修费等费用支出，规范政府采购行为，节约行政成本。严控预算执行中的追加，大力加强项目和资金的审核力度，严格控制一般性支出增长，提高财政资金使用效率。

　　2.盘活存量资金及闲置固定资产。根据省财政厅要求，对本级预算安排形成资金结转超过一年的，一律收回财政总预算；对中央、省下达的形成结转，有具体规定的，按规定执行，未作具体规定且连续结转两年以上的，一律收回财政总预算。对全市清理的闲置固定资产进行分类，由国企改制留下的各类闲置资产尽快按程序处置，变现上缴财政；行政事业单位闲置的资产由政府统一调剂使用，确定不使用的资产按程序处置，变现上缴财政。

　　3.部门预决算公开。除涉密部门外，所有预算部门在预决算经人大批复后全部公开。部门预决算公开工作，实现 “两规范、两方便”，即规范财政收支行为、规范预算部门收支行为，方便社会监督和财政监管。

　　4.加大监督检查力度，严肃财经纪律。以会计信息真实性检查专项行动为契机，加大财政投资评审力度。进一步健全专项资金的管理办法，严格跟踪问效制度，提高资金使用效益。严格执行预算外资金“收支两条线”管理制度。高度重视会计基础工作，严格执行新《预算法》、《会计法》等法律法规，切实规范会计核算行为。

　　（三）深化财政改革，提升科学管理水平。

　　继续坚定不移地推进各项财政监管举措，深化部门预算管理，强化专项资金管控，继续推进国库集中支付等财政改革。2015年，进一步将财政改革规范化、科学化、精细化。一是预算管理体制改革。规范编制公共财政、政府性基金预算，将各类政府性资金全部纳入预算，实行全口径管理；筹划以预算编审、绩效分配、执行监控、事中评估、结余管理、绩效评价为主要内容的预算绩效管理体系，实现事前统筹规划、事中评估监督、事后考核通报。二是继续清理各类财政性专户。按清理方案要求，除确定保留的专户，将已撤销专户的所有资金转入国库管理，保证财政资金安全。三是基础管理改革。继续深化国库集中支付制度及“公务卡”改革，全面落实《临江市预算单位公务卡强制结算目录》，推进预算管理标准化进程。

　　各位代表，2015年的财政工作任务十分艰巨。我们将在市委的坚强领导下，自觉接受市人大及其常委会和市政协的监督指导，锐意进取，攻坚克难，为创建鸭绿江历史文化名城，实现富民强市的宏伟目标做出新的更大的贡献！

　　临江市八届人大四次会议秘书处

　　2014年12月29日印发